연금저축과 IRP의 최적 조합! 세액공제 극대화 전략

은퇴 준비를 하면서 세제 혜택까지 극대화할 수 있는 방법이 있을까요? 바로 연금저축과 IRP(개인형 퇴직연금)를 조합하는 것입니다. 이 글에서는 두 계좌를 활용해 최대한의 세액공제를 받는 전략과 구체적인 절세 효과를 알아보겠습니다.

 

연금저축과 IRP의 최적 조합! 세액공제 극대화 전략

1. 연금저축과 IRP의 기본 개념

✅ 연금저축: 연간 600만 원까지 세액공제 가능

✅ IRP: 연간 300만 원까지 세액공제 가능

✅ 총 세액공제 한도: 두 계좌를 합쳐 900만 원까지 세액공제 가능

2. 세액공제 금액 계산

총급여공제율최대 세액공제 금액

소득 구간	공제율	세액 공재액
5,500만 원 이하(근로소득만 있을 때) 또는 종합소득액 4,500만원 이하	16.5% (소득세 : 15 %, 기타소득세 : 1.5%)	148.5만 원
5,500만 원 초과(근로소득만 있을 때) 또는 종합소득액 4,500만원 초과	13.2% (소득세 12 %, 기타소득세 : 1.2 %)	118.8만 원

✔ **고소득자(총급여 5,500만 원 초과)**는 118.8만 원 절세 (900만원 × 13.2% = 118.8만원)
✔ **저소득자(총급여 5,500만 원 이하)**는 148.5만 원 절세 (900만원 × 16.5% = 148.5만원)

3. 실전 예시로 보는 절세 전략

📌 사례 1: 40대 직장인 A씨

• 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 납입
• 총급여 6,000만 원 → 공제율 13.2%
• 세액공제 118.8만 원 절약

📌 사례 2: 30대 자영업자 B씨

• 연금저축 600만 원 + IRP 300만 원 납입
• 종합소득 4,000만 원 → 공제율 16.5%
• 세액공제 148.5만 원 절약

4. 추가 절세 전략

💡 ISA 만기 자금 활용: ISA에서 나온 자금을 연금저축으로 이전하면 공제 한도가 300만 원 증가  → 1,200만원 세액공제

    (단, 공제 한도 300만원 세액공제를 받기 위해서는 3,000만원의 ISA  만기자금을 연금저축계좌에 이전해야 합니다.)
💡 연금 수령 시 절세: 장기 분할 수령 시 세율 부담 완화
💡 IRP → 연금저축 이체: 필요에 따라 IRP 자금을 연금저축으로 이동하여 세율 조정 가능

5. 지금부터 실천해야 하는 이유

연금저축과 IRP를 활용하면 세금을 절약하면서도 노후 준비를 철저히 할 수 있습니다. 본인의 소득 수준과 상황에 맞춰 최적의 전략을 세우고, 지금부터 준비해 보세요! 😊